Préparer et anticiper la retraite implique pour le dirigeant de réaliser une analyse stratégique de sa situation personnelle étroitement liée à celle de son entreprise. En effet, la protection du dirigeant passe notamment par une bonne stratégie pour sa retraite.
Il ne s'agit pas seulement de s'intéresser aux produits d'épargne retraite du marché mais bien d'étudier plus globalement les solutions qui permettront au dirigeant d'atteindre son objectif de revenu récurrent au meilleur coût fiscal et social pour lui et son entreprise.
Les impacts fiscaux, sociaux et patrimoniaux de certaines options sont parfois complexes et subtiles pour le dirigeant, sa famille et son entreprise. Il s’agit donc de les maîtriser parfaitement avant d'agir.
Cette étude mobilise des compétences multiples afin d’établir la meilleure stratégie de revenus pour la retraite du dirigeant, à savoir :
- Connaître le droit fiscal des sociétés
- Maîtriser la protection sociale du dirigeant
- Avoir une bonne connaissance de la fiscalité, des produits d'épargne (assurance-vie, SCPI...) et des produits de prévoyance retraite (PER, PERCO, Madelin...)
Le conseiller en gestion de patrimoine et l’expert-comptable (tiers de confiance incontestable du dirigeant) sont les plus qualifiés pour mener cette analyse complète appréciée du dirigeant.
Ils sauront accompagner efficacement le chef d'entreprise pour le conseiller sur les axes suivants :
- Comment agir sur le montant et la durée de cotisation pour atteindre l'objectif de revenus fixé ?
- Quelles solutions de versements complémentaires (sur-cotisation) et / ou d'épargne retraite sont les plus pertinentes à mettre en place ?
- Qui devra supporter les dépenses engagées (l'entreprise et/ou le dirigeant) en fonction des impacts et avantages fiscaux et sociaux induits ?
